Oblicz VAT
Wpisz kwotę, wybierz, czy chcesz dodać czy odliczyć VAT, a następnie wybierz kraj lub wpisz własną stawkę. Wyniki aktualizują się natychmiast.
Pozostaw puste, aby użyć stawki podstawowej wybranego kraju.
Obliczenie: Kwota + VAT = Brutto
Stawki VAT w UE wg kraju
Wszystkie 27 państw członkowskich UE pobiera VAT, ze stawkami podstawowymi od 17% (Luksemburg) do 27% (Węgry). Większość krajów stosuje również stawki obniżone na podstawowe towary i usługi.
| Kraj | Stawka podstawowa | Stawka(-i) obniżona(-e) |
|---|---|---|
| Austria | 20% | 10% / 13% |
| Belgium | 21% | 6% / 12% |
| Bulgaria | 20% | 9% |
| Croatia | 25% | 5% / 13% |
| Cyprus | 19% | 5% / 9% |
| Czech Republic | 21% | 12% / 15% |
| Denmark | 25% | — |
| Estonia | 22% | 9% |
| Finland | 25.5% | 10% / 14% |
| France | 20% | 5.5% / 10% |
| Germany | 19% | 7% |
| Greece | 24% | 6% / 13% |
| Hungary | 27% | 5% / 18% |
| Ireland | 23% | 9% / 13.5% |
| Italy | 22% | 4% / 5% / 10% |
| Latvia | 21% | 5% / 12% |
| Lithuania | 21% | 5% / 9% |
| Luxembourg | 17% | 8% |
| Malta | 18% | 5% / 7% |
| Netherlands | 21% | 9% |
| Poland | 23% | 5% / 8% |
| Portugal | 23% | 6% / 13% |
| Romania | 19% | 5% / 9% |
| Slovakia | 23% | 5% / 10% |
| Slovenia | 22% | 5% / 9.5% |
| Spain | 21% | 4% / 10% |
| Sweden | 25% | 6% / 12% |
Aktualne stawki VAT. Niektóre kraje mają dodatkowe stawki super-obniżone lub zerowe dla określonych kategorii. Sprawdź pełną listę w swoim lokalnym urzędzie skarbowym.
Potrzebujesz VAT-u na fakturach Stripe?
Stripto automatycznie generuje faktury z VAT z Twoich płatności Stripe.
Jak działa VAT
VAT (Value Added Tax), czyli podatek od wartości dodanej, to podatek konsumpcyjny naliczany na towary i usługi w UE i wielu innych krajach. W odróżnieniu od podatku obrotowego, który jest pobierany wyłącznie w momencie sprzedaży końcowej, VAT jest pobierany na każdym etapie łańcucha dostaw.
Dodawanie VAT: Gdy sprzedajesz produkt lub usługę, dodajesz VAT do ceny netto. Wzór to: Brutto = Netto × (1 + stawka VAT). Na przykład produkt za 100 € z 19% VAT kosztuje 119 €. 19 € VAT jest pobierane przez sprzedawcę i odprowadzane do urzędu skarbowego.
Odliczanie VAT: Aby uzyskać kwotę netto z ceny brutto (z VAT), podziel przez (1 + stawka VAT): Netto = Brutto ÷ (1 + stawka VAT). Na przykład 119 € z 19% VAT: 119 € ÷ 1,19 = 100 € netto.
Odliczenie podatku naliczonego: Firmy zarejestrowane jako podatnicy VAT mogą odliczyć VAT zapłacony od zakupów firmowych (VAT naliczony) od VAT pobranego od sprzedaży (VAT należny). Do urzędu skarbowego odprowadzasz tylko różnicę. To właśnie sprawia, że VAT jest podatkiem od "wartości dodanej" — każda firma płaci podatek tylko od wartości, którą dodaje. Pamiętaj, że odliczenie VAT naliczonego wymaga prawidłowej faktury, a nie samego paragonu.
B2B vs B2C: W transgranicznych transakcjach B2B w UE często stosuje się mechanizm odwrotnego obciążenia — to nabywca samodzielnie nalicza VAT zamiast sprzedawcy. W transakcjach B2C sprzedawca zazwyczaj nalicza VAT według stawki kraju klienta (zwłaszcza w przypadku usług cyfrowych w ramach systemu EU OSS).
VAT na fakturach Stripe
Jeśli używasz Stripe do pobierania płatności od klientów z UE, Twoje faktury muszą zawierać prawidłową kwotę VAT. Pamiętaj, że VAT dochodzi do opłat Stripe za przetwarzanie płatności, które również różnią się w zależności od kraju. Stripe oferuje dwa podejścia:
Stripe Tax: Dodatek, który automatycznie oblicza i pobiera VAT na podstawie lokalizacji klienta. Kosztuje 0,50 USD za transakcję (po pierwszych 100 tys. USD transakcji). Jest wygodny, ale koszty się kumulują — przy 500 transakcjach miesięcznie to 3000 USD rocznie.
Ręczny VAT na fakturach: Samodzielnie obliczasz VAT i uwzględniasz go jako pozycję na fakturach Stripe. Wymaga to więcej pracy, ale pozwala uniknąć opłaty Stripe Tax za każdą transakcję.
Korzystanie ze Stripto do faktur z VAT: Stripto automatycznie generuje faktury z Twoich płatności Stripe. Wystarczy raz skonfigurować ustawienia VAT — numer VAT, domyślną stawkę i ewentualne zasady zwolnień — a każda faktura będzie zawierać prawidłowy rozkład VAT. Bez opłat za fakturę, bez kosztów Stripe Tax.
💡 Stripto może automatycznie uwzględnić VAT na Twoich fakturach — bez płacenia opłaty Stripe za fakturowanie (0,4%) ani opłaty Stripe Tax (0,50 USD/transakcję). Sprawdź Stripto →
Kalkulator VAT — FAQ
Czym jest VAT?
VAT (Value Added Tax), czyli podatek od wartości dodanej, to podatek konsumpcyjny naliczany na towary i usługi na każdym etapie łańcucha dostaw. W odróżnieniu od podatku obrotowego, VAT jest pobierany przyrostowo — każda firma w łańcuchu płaci VAT od swoich zakupów i nalicza VAT od swojej sprzedaży, a różnicę odprowadza do urzędu skarbowego.
Jak dodać VAT do kwoty?
Aby dodać VAT, pomnóż kwotę netto przez stawkę VAT i dodaj do pierwotnej kwoty. Na przykład: 100 € + 19% VAT = 100 € × 1,19 = 119 €. Część VAT wynosi 19 €.
Jak odliczyć VAT od kwoty?
Aby odliczyć VAT od kwoty brutto, podziel ją przez (1 + stawka VAT). Na przykład: 119 € z 19% VAT: 119 € ÷ 1,19 = 100 € netto. Część VAT wynosi 19 €.
Który kraj UE ma najwyższą stawkę VAT?
Węgry mają najwyższą stawkę podstawową VAT w UE — 27%. Dania, Szwecja i Chorwacja mają 25%. Luksemburg ma najniższą stawkę podstawową — 17%.
Czy muszę naliczać VAT na fakturach Stripe?
Jeśli jesteś firmą zarejestrowaną jako podatnik VAT i sprzedajesz klientom w UE, co do zasady musisz naliczać VAT na swoich fakturach. Obowiązująca stawka zależy od lokalizacji klienta, tego, czy jest firmą (B2B) czy konsumentem (B2C), oraz rodzaju usługi. Narzędzia takie jak Stripto mogą pomóc automatycznie uwzględnić prawidłowe kwoty VAT na fakturach.
Jaka jest różnica między ceną z VAT a ceną bez VAT?
Cena z VAT (brutto) oznacza, że wyświetlana cena już zawiera VAT — klient płaci dokładnie tyle, ile widzi. Cena bez VAT (netto) pokazuje kwotę bez podatku, a VAT jest doliczany przy kasie. Firmy B2C w UE są na ogół zobowiązane do podawania cen z VAT.
Czym są obniżone stawki VAT?
Wiele krajów UE stosuje niższe stawki VAT na podstawowe towary i usługi, takie jak żywność, leki, książki i transport publiczny. Te obniżone stawki różnią się w zależności od kraju i mogą wynosić od 0% do 18%. Stawka podstawowa obowiązuje na większość pozostałych towarów i usług.
Czy Stripe obsługuje VAT automatycznie?
Stripe oferuje dodatek Stripe Tax (0,50 USD za transakcję po pierwszych 100 tys. USD), który może automatycznie obliczać i pobierać VAT. Wiąże się to jednak z dodatkowym kosztem oprócz opłat za przetwarzanie płatności. Alternatywnie możesz samodzielnie obliczyć VAT i użyć narzędzia takiego jak Stripto, aby uwzględnić go na fakturach.
Połącz Stripe z Fakturownią lub inFakt
Konfiguracja w minutę. Automatyczne faktury gotowe na KSeF.